各縣（市、區(qū))衛(wèi)生局，湛江經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)人口和社會事務(wù)管理局，市直及駐市醫(yī)療衛(wèi)生單位：
為加強衛(wèi)生財政性專項資金支出，提高財政性資金使用效益，建立績效財政的管理體制，完善資金支出績效的自我評價的規(guī)范化制度和可操作程序，根據(jù)湛江市財政局《關(guān)于開展2010年市級財政資金支出項目自我績效評價工作有關(guān)事項的通知》（湛財評[2011]11號)要求，制定了《湛江市衛(wèi)生系統(tǒng)財政性專項資金支出績效評價方案》，現(xiàn)將該方案印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。
二〇一一年六月十九日
湛江市衛(wèi)生系統(tǒng)財政性專項資金支出績效評價方案
為確保我市衛(wèi)生系統(tǒng)財政性支出績效評價工作順利開展，根據(jù)湛江市財政局《關(guān)于開展2010年市級財政資金支出項目自我績效評價工作有關(guān)事項的通知》（湛財評[2011]11號)文件精神，特制定本方案。
一、衛(wèi)生項目績效評價工作原則
（一)堅持經(jīng)濟性、效率性、有效性原則
（二)堅持真實性、科學性、規(guī)范性原則
（三)堅持客觀性、公證性、合理性原則
二、選定衛(wèi)生績效評價指標體系
（一)項目建設(shè)評價指標
1.資金到位率=實際/計劃×100%
2.危房改造率=已改造/原有危房總數(shù)×100%
3.配套資金到位率=實際/計劃×100%
4.資金使用率=資金使用/資金總額×100%
5.固定資產(chǎn)利用率=新形成固定資產(chǎn)利用天數(shù)/365×100%
6.項目資金利用符合率=項目內(nèi)資金使用總額/項目資金使用總額×100%
7.目標完成率=目標完成數(shù)/預定目標數(shù)×100%
（二)效益評價指標
1.投入產(chǎn)出率=產(chǎn)出經(jīng)濟效益/投入資金×100%（以預期目標為標準)
2.出院者平均住院日比上年增長%
3.平均職工業(yè)務(wù)收入比上年增長%
4.每衛(wèi)生技術(shù)人員門急診人次數(shù)比上年增長%
5.住院人次比上年增加%
6.總門診人次比上年增長%
7.總資產(chǎn)增長率=（年末數(shù)-年初數(shù))/年末實際數(shù)×100%
（三)服務(wù)能力效益指標
1.病床使用率=實際占用床日/實際開放床日×100%
2.入院診斷和出院診斷符合率=出院確診數(shù)/入院診斷數(shù)×100%
3.手術(shù)前后診斷符合率=手術(shù)后確診/手術(shù)前診斷×100%
4.治愈好轉(zhuǎn)率=治療好轉(zhuǎn)人數(shù)/治療總?cè)藬?shù)×100%
5.無菌手術(shù)切口甲級愈合率=無菌手術(shù)切口甲級愈合/無菌手術(shù)切口病人總列數(shù)×100%
6.門急診搶救成功率=門急診搶救成功人數(shù)/門急門搶救總?cè)藬?shù)×100%。
（四)醫(yī)療設(shè)備評價指標
1.原有設(shè)備完好率，由專家現(xiàn)場評價確定
2.新增設(shè)備使用率=新增設(shè)備使用天數(shù)/新增設(shè)備開放天數(shù)×100%
3.B超陽性率=B超陽性列數(shù)/B超總?cè)藬?shù)×100%
4.X光攝片甲片率=X光攝片甲片列數(shù)/X光攝片總列數(shù)×100%。
（五)衛(wèi)生支出指標。
1.人均衛(wèi)生經(jīng)費增長率= 人均衛(wèi)生經(jīng)費增長額/上年人均衛(wèi)生經(jīng)費×100%
2.本地區(qū)每所醫(yī)院負擔人數(shù)=本地區(qū)人數(shù)/本地區(qū)醫(yī)院數(shù)
3.醫(yī)療設(shè)施購置費占衛(wèi)生經(jīng)費比例=醫(yī)療設(shè)施購置費/衛(wèi)生經(jīng)費×100%
4.醫(yī)療設(shè)施先進性和完好率：由專家評定。
5.嬰兒和孕產(chǎn)婦死亡率= 嬰兒和孕產(chǎn)婦死亡人數(shù)/嬰兒和孕產(chǎn)婦人數(shù)×100%
三、選定衛(wèi)生績效評價方法
（一)目標擬定與實際發(fā)生比較法
項目實施前，對項目建設(shè)預期和產(chǎn)出效益進行設(shè)定，項目結(jié)束后，實際發(fā)生的情況與擬定值進行比較。
（二)實地調(diào)查法 對項目建設(shè)預期和效益進行實地調(diào)查。
（三)效益法 項目完成當年取得的效益與上年同期進行比較。
四、組織實施步驟
（一)成立績效評價工作小組 各級部門及單位要相應成立績效評價工作小組，加強對績效評價工作的組織管理，指導開展項目績效評價工作。
（二)收集整理和核對數(shù)據(jù) 項目單位根據(jù)評價工作要求收集整理、填報評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和相關(guān)資料，并對數(shù)據(jù)進行現(xiàn)場勘驗，核實數(shù)據(jù)的全面性、真實性以及指標口徑一致性。
（三)對項目績效進行評價 衛(wèi)生主管部門逐級認真選定評價指標和評價方法，對項目綜合分析評價，確定評價結(jié)果。
（四)完成自評績效工作報告 按照《項目自我績效評價報告》樣本撰寫本系統(tǒng)或部門綜合自評價報告，將自評報告及相關(guān)資料報上級部門或財政部門。
（五)整改存在問題 根據(jù)財政部門反饋評價結(jié)果存在問題的情況進行整改。
五、相關(guān)材料
（一)部門預算單位成立績效評價工作小組文件
（二)項目驗收報告
（三)項目財政性資金下達文件（復印件)
（四)項目竣工決算審計報告、投資審核中心審核文件
（五)項目資金管理辦法及有關(guān)管理規(guī)定
（六)項目單位資金績效評價表
（七)自評價報告
六、相關(guān)資料已存放在A690816@163.COM郵箱,下載密碼:690816,聯(lián)系人:葉忠平 電話:3317359 13560533411
附件：1.項目自我績效評價報告（參考題綱)
2.衛(wèi)生項目資金績效評價表（1-3)
3.財政支出項目績效自評報告表（范本)
二〇一一年七月十九日
附件一：
項目自我績效評價報告（參考提綱)
一、項目概況
（一)項目單位基本情況
（二)項目立項情況
1、項目的實施依據(jù)；
2、項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍；
3、項目申報的可行性、必要性及其論證過程；
4、項目績效總目標及階段性目標情況；
5、項目預期投入情況；
6、預期主要的經(jīng)濟、政治和社會效益。
二、項目評價工作過程
（一)選用評價指標和評價方法的原則和依據(jù)；
（二)現(xiàn)場勘驗、檢查、核實的情況。
三、項目執(zhí)行基本情況
（一)項目的進展及執(zhí)行過程中目標、計劃調(diào)整情況及采取的相關(guān)措施；
（二)績效總目標和階段性目標的完成情況；
（三)項目總投入情況，包括財政撥款、自籌資金等其他資金落實情況；
（四)項目的實際支出情況；
（五)項目財務(wù)管理狀況；
（六)項目管理制度及執(zhí)行情況。
四、項目績效目標實現(xiàn)的自我評價（重點)
（一)評價基本指標分析 ；
（二)評價績效指標分析，包括項目支出后實際狀況與申報績效目標的對比分析；
（三)績效定性指標分析及詳細文字說明，包括項目支出實施后主要的經(jīng)濟、政治和社會效益具體體現(xiàn)；項目支出對環(huán)境影響和對社會的持續(xù)影響等；
（四)項目實施的經(jīng)驗、做法、存在的問題和改進措施；
（五)項目的后續(xù)工作安排和有關(guān)建議；
（六)其他需要說明的問題。
五、需與自評報告同時提交的相關(guān)材料
（一)財政支出項目資金下達文件；
（二)完工項目驗收報告；
（三)基建項目財務(wù)竣工決算審計報告、市工程預決算審核中心審核文件；
（四)項目資金管理辦法及有關(guān)管理規(guī)定；
（五)評價主管部門認為需要提供的其他相關(guān)材料。
