金衛(wèi)規(guī)財〔2013〕4號
關于金寨縣基層醫(yī)療衛(wèi)生單位會計核算中心
運行相關工作的通知
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院、社區(qū)衛(wèi)生服務中心：
根據基層醫(yī)藥衛(wèi)生體制綜合改革形勢發(fā)展需要，在縣財政、人社等部門的支持下，我縣基層醫(yī)療衛(wèi)生單位會計核算中心（以下簡稱“衛(wèi)生會計中心”)已籌建完成，為確保衛(wèi)生會計中心的平穩(wěn)運行，現就相關工作要求如下：
一、報賬時間。根據衛(wèi)生會計中心工作安排，自3月13日開始起接受各單位報賬。
二、報賬程序。按照國庫集中支付中心規(guī)定，首先由各單位報賬員根據審核無誤的單據，在財政一體化平臺上錄入財政實撥撥款申請書，然后，由單位報賬員攜財政實撥撥款申請書及單據到衛(wèi)生會計中心進行審核，最后，由單位報賬員攜衛(wèi)生會計中心統管會計審核蓋章后的財政實撥撥款申請書（原始單據留存在衛(wèi)生會計中心)，到財政國庫集中支付中心辦理款項的支付。
三、報賬要求。外來或自制原始單據必須規(guī)范、合法，反映的內容要真實。單位報賬員到衛(wèi)生會計中心辦理審核時，原始憑證上須有單位審批人、審核人和經手人簽字，并且整理規(guī)范。
四、崗位分工。衛(wèi)生會計中心統管會計：楊廣發(fā)，負責梅山鎮(zhèn)衛(wèi)生院、白塔畈鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、麻埠鎮(zhèn)衛(wèi)生院、斑竹園鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、吳家店鎮(zhèn)衛(wèi)生院、果子園鄉(xiāng)衛(wèi)生院、關廟鄉(xiāng)衛(wèi)生院、梅山社區(qū)衛(wèi)生服務中心8所醫(yī)療單位賬務處理；王小娟，負責雙河鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、鐵沖鄉(xiāng)衛(wèi)生院、桃嶺鄉(xiāng)衛(wèi)生院、全軍鄉(xiāng)衛(wèi)生院、天堂寨鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、長嶺鄉(xiāng)衛(wèi)生院、燕子河鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、沙河鄉(xiāng)衛(wèi)生院8所醫(yī)療單位賬務；傅寧波，負責南溪鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、湯家匯鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、古碑鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、花石鄉(xiāng)衛(wèi)生院、槐樹灣鄉(xiāng)衛(wèi)生院、青山鎮(zhèn)中心衛(wèi)生院、油坊店鄉(xiāng)衛(wèi)生院、張沖鄉(xiāng)衛(wèi)生院8所醫(yī)療單位賬務處理。審核人分別賈全山、劉瓊、張傳俊。
五、明確發(fā)票審批人及報賬員。各單位需配備一名報賬員，明確單據審簽負責人，并以文件形式于3月13日前上報衛(wèi)生會計中心。
六、做好會計檔案歸檔。對2013年前所有年度會計檔案進行規(guī)范，并做好裝訂歸檔工作。
七、做好對賬工作。各單位要做好各項資產、往來款項等對賬工作，對現金及銀行存款要做到賬實相符（備用金賬戶必須有當月底的由當地信用社蓋章的“余額對賬單”)，對不符的，按照規(guī)定須查明原因，并編制余額調節(jié)表。
八、其他要求。
1、實行院長負責制，對不按要求報送，造成無法報賬、作賬的，責任自負，衛(wèi)生局將追究院長及責任人的責任
2、各單位業(yè)務收入上繳縣非稅局時，每份“一般繳款書”須附明軟HIS統計的 “門診收入”、“住院收入”及“全院收入”匯總表，且各項金額和“一般繳款書”金額要一致。
3、根據國庫集中支付規(guī)定，單位支付3000元及3000元以上的款項（除工資、電費、電話費外)，必須直接支付給商品和勞務供應商。
4、單據報送要求，各單位結賬日為每月25日（12月為20日)，單位報賬員須在每月的28日前，將所有發(fā)生的經濟業(yè)務的單據整理規(guī)范，報送到衛(wèi)生會計中心。
金寨縣衛(wèi)生局
二○一三年三月七日
